Как построить платёжный календарь и контролировать ликвидность

Меня зовут Бакыт Шамырканов последние два года я беру новых финансовых директоров в личное наставничество: мы вместе переживаем их первые кварталы, разбираем кассовые разрывы, договариваемся с банками и выводим компанию в стратегический плюс. Именно из этих практических сессий и родилась дорожная карта, которой я делюсь ниже 👇🏻
alt="Финансовая стратегия для бизнеса"

Как построить платёжный календарь и контролировать ликвидность

Платёжный календарь — это один из ключевых инструментов финансового директора, который помогает контролировать движение денежных средств и избегать кассовых разрывов. В условиях нестабильной экономики он становится обязательным элементом финансового управления..

Зачем CFO нужен платёжный календарь

  1. Контроль ликвидности — вы всегда знаете, сколько денег реально есть на счетах и сколько будет в будущем.
  2. Предотвращение кассовых разрывов — заранее видно, когда запланированные платежи превышают прогнозируемые поступления.
  3. Планирование и приоритизация расходов — позволяет расставлять приоритеты в оплате.
  4. Принятие управленческих решений — понимание, когда можно инвестировать, а когда стоит притормозить траты.

Шаги по созданию платёжного календаря

1. Определите горизонты планирования
Чаще всего календарь строят на месяц с детализацией по дням или на квартал с детализацией по неделям. CFO выбирает период в зависимости от бизнеса.

2. Соберите данные
  • Остатки на всех расчетных счетах и в кассе
  • Планируемые поступления (оплаты от клиентов, кредиты, инвестиции)
  • Планируемые платежи (зарплата, налоги, аренда, кредиты, поставщики)

3. Заведите структуру в Excel или Power BI
В Excel можно сделать таблицу с колонками: Дата, Поступления, Платежи, Остаток.
В Power BI можно визуализировать движение ДС, добавив дашборд с прогнозами.

4. Настройте регулярное обновление
  • Ежедневно — при большом количестве транзакций
  • Еженедельно — для средних компаний
Главное — чтобы данные были актуальными, иначе инструмент теряет смысл.

5. Определите ответственного
Чаще всего это бухгалтер или финансовый менеджер, но контроль за корректностью данных всегда остаётся за CFO.

Как избежать кассовых разрывов

  1. Держите подушку ликвидности — резерв на 1–2 месяца фиксированных расходов.
  2. Внедрите лимиты платежей — утверждение крупных расходов только после сверки с календарём.
  3. Согласовывайте крупные сделки — перед подписанием проверяйте влияние на ликвидность.
  4. Используйте прогнозирование — закладывайте задержки платежей от клиентов в расчёты.

Вывод

Платёжный календарь — это не просто таблица, а стратегический инструмент управления денежными потоками. Правильно выстроенный процесс позволяет CFO не только предотвращать финансовые сбои, но и уверенно планировать развитие компании.

Хотите получить интерактивные дашборды CFO?

Оставьте Ваши данные, чтобы получить подарок.

Я согласен на обработку моих персональных данных в соответствии с условиями
Подписывайтесь на наши социальные сети, чтобы быть в курсе всех новостей!