Основные типы финансовых моделей
Зачем нужны и какую выбрать
Автор: Бакыт Шамырканов, АССА. Финансист с опытом более 15 лет (PwC, Bayer, L'Oreal).
Содержание
Основные типы финансовых моделей: зачем нужны и какую выбрать
Что такое финансовая модель?
Основные типы финансовых моделей
Как выбрать подходящую модель?
Заключение
Что такое финансовая модель?
Основные типы финансовых моделей
Как выбрать подходящую модель?
Заключение
Основные типы финансовых моделей: зачем нужны и какую выбрать
Финансовая модель — это инструмент, который помогает бизнесу оценить эффективность, спланировать доходы и расходы, а также подготовиться к инвестициям.
В зависимости от целей и задач, используются разные типы финансовых моделей. В этой статье разберём, какие бывают виды и как выбрать подходящий.
В зависимости от целей и задач, используются разные типы финансовых моделей. В этой статье разберём, какие бывают виды и как выбрать подходящий.
Что такое финансовая модель?
Финансовая модель — это таблица (чаще всего в Excel), в которой рассчитываются ключевые финансовые показатели бизнеса: доходы, расходы, прибыль, окупаемость, рентабельность, инвестиции, денежный поток (Cash Flow) и другие.
Основные типы финансовых моделей
Финансовая модель — это инструмент расчётов. Она представляет собой таблицу (обычно в Excel или Google Sheets), в которой:
Что включает финансовая модель:
- Прогнозируются доходы и расходы,
- Рассчитываются налоги, инвестиции и возврат,
- Моделируются разные сценарии (пессимистичный, реалистичный, оптимистичный).
Что включает финансовая модель:
- Таблицу доходов и расходов (P&L)
- Прогноз денежных потоков (Cash Flow)
- Баланс (Balance Sheet)
- Анализ точки безубыточности
- Расчёт инвестиционной привлекательности (NPV, IRR, ROI)
- Сценарии роста и рисков
DCF-модель (Discounted Cash Flow)
DCF-модель рассчитывает текущую стоимость будущих денежных потоков, с учётом дисконтирования.
Используется для:
Используется для:
- оценки стоимости компании перед сделкой или инвестициями,
- анализа инвестиционной привлекательности проекта.
Модель стартапа
Разрабатывается для новых проектов, где важно спрогнозировать:
- запуск,
- рост,
- точки безубыточности,
- привлечение инвестиций.
Операционная модель
Подробно описывает бизнес-процессы, расчёт себестоимости, складские остатки, персонал.
Используется для:
Используется для:
- розничных сетей,
- производственных компаний,
- сервисных бизнесов.
Модель M&A (слияний и поглощений)
- Создаётся для оценки сделки между двумя компаниями. Включает анализ синергии, оценку стоимости, налогов, структуры долей.
Модель по проектам (Project Finance)
- Применяется для крупных проектов: строительство, инфраструктура, запуск завода. Учитывает длинные циклы, источники финансирования, возврат инвестиций.
Бюджетная модель (Budgeting Model)
- Используется для планирования бюджета на год, с разбивкой по месяцам и отделам. Часто применяется в крупных компаниях.
Как выбрать подходящую модель?
Цель | Модель |
Базовое планирование | Модель 3 отчёта |
Оценка компании | DCF |
Стартап и инвестиции | Модель стартапа |
Управление затратами | Операционная модель |
Покупка бизнеса | M&A |
Инфраструктурный проект | Project Finance |
Заключение
Финансовая модель — это не просто таблица, а мощный инструмент для принятия решений, привлечения денег и оценки рисков. Правильный выбор модели поможет избежать убытков и увидеть потенциал бизнеса заранее.
Вам понравилась статья?
Получите дашборды для финдиректора в подарок!
Подписывайтесь на наши социальные сети, чтобы быть в курсе всех новостей!